近年来，随着数字经济和跨境支付的快速发展，一种新型犯罪形态逐渐浮出水面——利用境外礼品卡倒卖赚取汇率差。
2024年9月，河南省新密市人民检察院就办理一起专门非法倒卖境外礼品卡赚取汇率差，非法营收高达6330万元的犯罪案件。今天，就跟着检察官的视线，看看这暗流涌动的犯罪历程。
2年非法营收6330万元
2022年4月，以河南省长垣市人周贝、永城市人郑乐、夏邑县人卢成、李奇4人为股东的河南崧之莫网络科技有限公司在郑州市管城区成立，该公司专门从事倒卖境外礼品卡业务。
境外礼品卡是指由境外企业或金融机构发行的预付储值卡，通常以虚拟形式（电子卡）或实体卡形式存在，用户可通过卡内预存金额购买特定商品或服务。这类礼品卡主要面向国际市场流通，常见类型为商品储值卡（如苹果、谷歌、亚马逊等平台的充值卡，可用于购买电子产品、数字内容）、支付平台卡（如PayPal、Visa礼品卡等，可直接绑定境外账户进行线上线下消费）、电信服务卡（如AT&T、Verizon等运营商的充值卡，用于手机话费或流量充值）。凭借其跨境性、流通性，深受跨境电商、留学生、游戏玩家等群体青睐。
崧之莫公司成立后，招募业务员，设立卡商部A、B两组，由卢成负责卡商部A组和公司财务，周贝负责卡商部B组，郑乐负责拉业务，李奇负责后勤。其公司基本的运营模式为：通过WhatsApp聊天软件寻找礼品卡拥有者——尼日利亚“小黑”，以低于奈拉汇率的价格，通过中间人“林石桥”提供的尼日利亚账户使用奈拉向其付款买卡。拿到卡后再出售给境内收卡人员，收卡人员以低于美元汇率的价格，使用人民币跟崧之莫公司结算。崧之莫公司低买高卖，根据汇率差从中赚取差价。
2022年5月，永城市人芦青经郑乐介绍，在崧之莫公司学习业务模式，并成立郑州市船未商贸有限公司，共用崧之莫公司上下游资源，以相同模式开展倒卖境外礼品卡活动。2023年10月，芦青又介绍周谷参与进来，在新密市成立首席团队工作室开展业务。至此，崧之莫公司、船未公司及其工作室共计20人的非法经营倒卖礼品卡的团伙成立，且生意越做越大。
根据《外汇管理条例》第三条第二项，外汇包括外币支付凭证或支付工具。案涉国外礼品卡内预存的金额都是以美金计价，表面上交易的是卡，实际上是通过买卖卡的行为，以人民币为桥梁，实现美金和奈拉的兑换，在汇率差中谋取经济利益。截至案发，崧之莫公司非法营收5372万元，船未公司非法营收958万元。
为掩人耳目，周贝等人还在公司开设国内电商部，在京东、拼多多等电商平台售卖面膜、装饰画等产品，但该业务仅有两人参与，其目的为掩盖主营业务即倒卖境外礼品卡。
案发20人获刑
2024年3月，新密市公安局接到上级线索，遂前往查看。到案后，周贝等人辩称其行为不违法，以人民币结算也不涉及外汇。
2024年9月，新密市人民检察院以非法经营罪依法对周贝、郑乐、卢成、李奇、芦青等20人提起公诉。
2024年12月10日，新密市人民法院作出一审判决，20人被判处7年6个月有期徒刑至5个月拘役，并处145万元至14万元不等罚金。其中，主犯周贝被判处有期徒刑7年6个月，并处罚金130万；郑乐被判处有期徒刑5年，并处罚金145万元；卢成被判处有期徒刑5年6个月，并处罚金130万元；芦青被判处有期徒刑5年3个月，被处罚金110万元；李奇被判处有期徒刑2年7个月，并处罚金60万元。宣判后，被告人提出上诉。2025年2月25日，郑州市中级人民法院二审裁定驳回上诉，维持原判。
说法：警惕衍生犯罪
笔者从淘宝、闲鱼、转转等交易平台搜索“礼品卡”，显示出大量商品信息，均是以美元、英镑等外币标价，以低于汇率价格的人民币进行结算。
境外礼品卡的非法交易链始于上游的“货源”获取。除正当途径购入外，可能会存在犯罪分子通过盗刷境外信用卡、窃取电商平台账户等不法行为，形成“低成本高回报”的原始积累。而在下游，礼品卡还被用于虚开发票、偷逃税款等经济犯罪。部分企业虚构境外采购业务，通过购买谷歌、PayPal礼品卡伪造交易记录，非法抵扣企业所得税。更有甚者，犯罪分子觊觎礼品卡匿名性、流通性和跨境交易便利性，沦为其洗钱的“隐形工具”。同时，一些不法分子会伪造弹窗，诱导消费者在使用礼品卡输入秘钥等交易信息时进行电信诈骗。
礼品卡犯罪对我国金融安全构成严峻挑战，唯有通过技术升级、法律完善与国际协作，才能有效遏制这一黑色产业链的蔓延。对于检察机关而言，在案件审查时要更加关注全链条行为，实现上下游一同打击，筑牢金融安全的“防火墙”。
记者 鲁燕 通讯员 王瑞 张胜利 魏慧芳
