11月25日，人力资源和社会保障部宣布个人养老金制度启动实施，包括我市在内的36个城市（地区）被选为先行城市，这意味着个人养老金进入到落地实施阶段。业内人士分析，作为我国养老金体系“第三支柱”的重要组成部分，个人养老金制度的建立，在基本养老保险基础上再增加一份积累，可以更好地满足人们多样化的养老需求。那么，对于老百姓而言，开通“个人养老金”账户能得到哪些具体的“实惠”？下面，让我们一起来看看吧。
【政策】
养老“第三支柱”全面启航
个人养老，兹事体大，关乎国民福祉。
一直以来，我国多支柱养老保障体系存在发展不充分不均衡的问题，对第一支柱（基本养老保险）依赖程度较高，第二支柱企业（职业）年金发展偏缓，而以个人养老储蓄投资形成的第三支柱仍在起步阶段。
要想健全多支柱社会保障体系，亟须加快发展第三支柱。党的二十大报告中明确提到，要完善基本养老保险全国统筹制度，发展多层次、多支柱养老保险体系。
11月4日，人社部等五部委联合出台《个人养老金实施办法》，意味着个人养老“第三支柱”全面启航。
“个人养老金是自主选择的结果，它和强制性的公共养老金之间没有必然联系。”业内人士认为，建立多层次的养老保险体系，是由于老百姓对养老金的需求在提升。
【行业】
正式拉开个人养老金资金账户之争
《个人养老金实施办法》的出台，无疑对金融行业是利好的大事。11月18日，银保监会印发《商业银行和理财公司个人养老金业务管理暂行办法》，为商业银行和理财公司启动个人养老金业务铺平了道路。
围绕个人养老金的鏖战正式打响，首先就是资金账户之争。其中的原因，个人养老金的资金账户具有唯一性，参与人只能选择一家符合条件的商业银行确定一个资金账户。
据工商银行工作人员介绍：“客户除了能在线下办理开户，也可以在工行手机银行、‘工行服务’微信小程序开立账户，十分方便。客户在银行开资金账户的时候，信息会传送至人社部门，同时开通个人养老金账户。”
记者还了解到，工商银行针对参与人的资金状况，推出了多种个人养老金产品，且都有不同程度的优惠活动，可根据个人情况进行购买。
邮储银行表示，参加人可通过手机银行、营业网点等线上线下渠道办理个人养老金账户开立、资金缴纳、养老金产品认购等业务。
招商银行表示，已搭建了覆盖行内行外、线上线下的立体式开户渠道，支持个人养老金账户多渠道便捷开立。
【用途】
个人养老金可抵税、可投资
实际上，通过政策面的解析，我们不难发现，个人养老金是政府政策支持、个人自愿参加、市场化运营的补充养老保险制度，每年缴纳额度上限为12000元。而且，个人养老金的收益率实际是由所购买银行产品的收益率决定的，个人养老金资金账户里的资金，可以自主选择购买符合规定的理财产品、储蓄存款、商业养老保险和公募基金等个人养老金产品。
整个过程中，个人养老金资金账户实行封闭运行，不得提前支取。当达到领取基本养老金年龄（《实施办法》还规定了其他三类领取的条件）时，参加人可以按月、分次或者一次性领取个人养老金。
那么，对于老百姓而言，开通“个人养老金”账户能得到哪些具体的“实惠”？
首先，个人养老金是作为国家制度推行，归集资金更容易产生规模效应，而且这笔资金投资期限相对较长，用来投给那些有前途、有增长、能创造价值的企业，既保障了个人有安全稳定的收益，也给那些企业带来活力和发展，互利互惠。
其次，缴纳个人养老金最直接的好处，就是可以享受国家税收优惠政策。不仅可以享受当下的专项附加扣除额度，还可以延迟纳税，也就是你这个账户的投资、保值增值部分暂时都不需要纳税，到领取时再交。
我们来算笔账，比如个人当年的应纳税所得额为20万元，如果不参加个人养老金，那么需要交纳个税金额为23080元，而如果参与个人养老金个税金额只需20680元，相当于省下2400元。
最后，个人养老金账户在缴费阶段只进不出，真正从制度上把牢个人养老金的补充养老作用。
正观新闻·郑州晚报记者 谢宽
见习记者 宋聪颖
